有価証券報告書-第57期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
土地再評価差額金(損)	162,921	千円		162,921	千円
賞与引当金	145,019	〃		150,946	〃
関係会社株式評価損	123,312	〃		125,659	〃
未払社会保険料	22,123	〃		23,054	〃
投資有価証券評価損	21,766	〃		21,766	〃
役員退職慰労引当金	22,358	〃		20,356	〃
未払事業税	21,065	〃		18,438	〃
棚卸資産評価損	11,242	〃		13,366	〃
その他	62,378	〃		51,577	〃
繰延税金資産小計	592,189	千円		588,089	千円
評価性引当額	△328,979	千円		△328,338	千円
繰延税金資産合計	263,209	千円		259,750	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△306,011	千円		△569,982	千円
前払年金費用	△93,803	〃		△130,797	〃
土地再評価差額金(益)	△97,024	〃		△97,024	〃
圧縮積立金(益)	△53,572	〃		△53,572	〃
その他	-	〃		△2,960	〃
繰延税金負債合計	△550,412	千円		△854,338	千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債純額(△)	△287,203	千円		△594,588	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
評価性引当額の増減	△0.5		△0.0
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2		0.2
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△4.8		△6.1
住民税均等割等	0.7		0.7
試験研究費の総額に係る税額控除	△2.4		△1.9
所得雇用促進税制の税額控除	△1.0		△2.5
その他	△0.2		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	22.7	%	21.1	%