有価証券報告書-第43期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用について短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行、主要株主及び取引先からの借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
また、在外子会社に対する外貨建ての貸付金は、為替変動リスクに晒されております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金及び未払法人税等は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。また、その一部には、外貨建てのものがあり、為替変動リスクに晒されておりますが、恒常的に同じ外貨建ての売掛金残高の範囲内にあります。
借入金のうち、短期借入金は主に運転資金に係る資金調達であり、長期借入金(原則として10年以内)は主に設備投資及び長期運転資金に係る資金調達であります。在外子会社が保有する外貨建ての短期借入金及び長期借入金は、為替変動リスクに晒されております。
また、営業債務及び借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するとともに、手元流動性の維持により管理しております。
なお、敷金及び保証金、リース債務及び割賦未払金に関しましては、重要性が乏しいため注記を省略しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。

前連結会計年度(令和2年3月31日)			(単位:千円)
	連結貸借対照表 計上額(*)	時価(*)	差額
(1) 現金及び預金	483,243	483,243	―
(2) 受取手形及び売掛金	783,723	783,723	―
(3) 投資有価証券	8,825	8,825	―
(4) 支払手形及び買掛金	(675,245)	(675,245)	―
(5) 短期借入金	(1,121,369)	(1,121,369)	―
(6) 未払法人税等	(15,920)	(15,920)	―
(7) 長期借入金	(1,680,719)	(1,680,719)	―

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。

当連結会計年度(令和3年3月31日)			(単位:千円)
	連結貸借対照表 計上額(*)	時価(*)	差額
(1) 現金及び預金	683,667	683,667	―
(2) 受取手形及び売掛金	591,878	591,878	―
(3) 投資有価証券	10,661	10,661	―
(4) 支払手形及び買掛金	(418,592)	(418,592)	―
(5) 短期借入金	(1,307,244)	(1,307,244)	―
(6) 未払法人税等	(20,008)	(20,008)	―
(7) 長期借入金	(1,912,719)	(1,912,719)	―

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) 支払手形及び買掛金、(5) 短期借入金、(6) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 長期借入金
長期借入金の時価については、金利は変動金利によっており、金利が一定期間ごとに更改されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
なお、1年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	令和2年3月31日	令和3年3月31日
非上場株式	17,909	19,464

上記商品については、市場性がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価
を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(令和2年3月31日)	(単位:千円)
	1年以内
現金及び預金	483,243
受取手形及び売掛金	783,723
合計	1,266,966

当連結会計年度(令和3年3月31日)	(単位:千円)
	1年以内
現金及び預金	683,667
受取手形及び売掛金	591,878
合計	1,275,546

(注4) 長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(令和2年3月31日)					(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,121,369	―	―	―	―	―
長期借入金	994,826	413,857	155,420	66,615	―	50,000
リース債務	1,158	1,158	1,158	1,062	96	―
割賦未払金	35,344	9,376	―	―	―	―
合計	2,152,698	424,392	156,579	67,677	96	50,000

当連結会計年度(令和3年3月31日)					(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,307,244	―	―	―	―	―
長期借入金	1,079,580	256,093	151,885	35,880	33,120	356,160
リース債務	1,158	1,158	1,062	96	―	―
割賦未払金	9,376	―	―	―	―	―
合計	2,397,359	257,252	152,947	35,976	33,120	356,160