有価証券報告書-第26期(平成25年6月1日-平成26年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年5月31日)		当連結会計年度 (平成26年5月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税否認	2,804千円		2,382千円
製品保証引当金否認	317		153
貸倒引当金繰入超過額	40,573		40,429
たな卸資産評価損	679,909		693,252
貸倒損失	16,368		16,368
その他	2,392		2,282
評価性引当額	△742,366		△754,868
計	-		-
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	117,144		15,639
投資有価証券評価損	17,238		17,238
資産除去債務	15,278		-
貸倒引当金繰入超過額	16,838		16,838
その他	87		314
税務上の繰越欠損金	2,758,356		3,693,184
評価性引当額	△2,924,943		△3,743,214
計	-		-
繰延税金負債(固定)
資産除去債務	△8,915		-
計	△8,915		-
繰延税金資産の純額	△8,915		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しておりますので、記載を省略しております。