有価証券報告書-第27期(平成26年6月1日-平成27年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成26年5月31日)		当連結会計年度 (平成27年5月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税否認	2,382千円		-千円
製品保証引当金否認	153		100
貸倒引当金繰入超過額	40,429		44,331
たな卸資産評価損	693,252		701,058
貸倒損失	16,368		-
事務所閉鎖引当金否認	-		634
その他	2,282		2,324
評価性引当額	△754,868		△748,448
計	-		-
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	15,639		7,237
投資有価証券評価損	17,238		15,642
貸倒引当金繰入超過額	16,838		15,279
その他	314		285
税務上の繰越欠損金	3,693,184		3,020,592
評価性引当額	△3,743,214		△3,059,037
計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しておりますので、記載を省略しております。