有価証券報告書-第75期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主として銀行借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとに取引金額に基づいた与信金額を設定しており、定期的に回収状況に関するモニタリングを行っております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の上場株式であり、定期的に時価を把握し財務状況等を確認しております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
有利子負債のうち、短期借入金は運転資金に係るものであり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達によるものですが、安定した手元資金を確保することを目的とするものも含まれております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2020年9月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,073,392	3,073,392	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,283,202	3,283,202	―
(3) 電子記録債権	644,649	644,649	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	222,185	222,185	―
資産計	7,223,429	7,223,429	―
(1) 支払手形及び買掛金	1,130,770	1,130,770	―
(2) 電子記録債務	600,145	600,145	―
(3) 短期借入金	2,630,065	2,630,065	―
(4) 1年内返済予定の長期借入金	621,357	622,072	715
(5) 長期借入金	2,939,695	2,943,079	3,384
負債計	7,922,032	7,926,132	4,100

当連結会計年度(2021年9月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,883,973	3,883,973	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,257,285	3,257,285	―
(3) 電子記録債権	845,584	845,584	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	298,917	298,917	―
資産計	8,285,759	8,285,759	―
(1) 支払手形及び買掛金	1,216,096	1,216,096	―
(2) 電子記録債務	868,991	868,991	―
(3) 短期借入金	2,270,003	2,270,003	―
(4) 1年内返済予定の長期借入金	1,027,885	1,028,203	318
(5) 長期借入金	1,909,643	1,912,025	2,382
負債計	7,292,618	7,295,318	2,700

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
株式の時価は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 電子記録債務、並びに(3) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 1年内返済予定の長期借入金、及び(5) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2020年9月30日	2021年9月30日
非上場株式	200	200

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産 (4) 投資有価証券」には含めておりません。
(注3)満期のある金銭債権及び有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	233,856	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,283,202	―	―	―
電子記録債権	644,649	―	―	―
合計	4,161,707	―	―	―

当連結会計年度(2021年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	231,520	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,257,285	―	―	―
電子記録債権	845,584	―	―	―
合計	4,334,389	―	―	―

(注4)長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
短期借入金	2,630,065	―	―	―
長期借入金(1年内含む)	621,357	2,939,695	―	―
合計	3,251,422	2,939,695	―	―

当連結会計年度(2021年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
短期借入金	2,270,003	―	―	―
長期借入金(1年内含む)	1,027,885	1,909,643	―	―
合計	3,297,888	1,909,643	―	―