有価証券報告書-第20期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に関する取組方針
当社は、資金運用について、投機的な取引は行わず、金融機関への預金等に限定して運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用リスクにさらされております。当該リスクに関しては、当社の販売管理規程及び与信管理規程に従い、取引開始の際に信用調査を実施して適正な与信限度額を定めるとともに、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。加えて、取引先の信用調査を定期的に行う体制としております。
営業債務である支払手形、買掛金及び未払金は、そのすべてが1年以内の支払期日であり、外貨建てのものはないため、為替の変動リスクはありません。
また営業債務は、流動性リスクにさらされていますが、当社では月次に資金計画を作成、更新するとともに手許流動性の維持などにより管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2017年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	4,089,734	4,089,734	-
(2) 受取手形	45,387	45,387	-
(3) 売掛金	788,086	788,086	-
(4) 長期預金	1,700,000	1,701,633	1,633
資産計	6,623,209	6,624,842	1,633
(1) 支払手形	29,484	29,484	-
(2) 買掛金	19,364	19,364	-
(3) 未払金	166,438	166,438	-
負債計	215,287	215,287	-

当事業年度(2018年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	6,203,808	6,203,808	-
(2) 受取手形	48,077	48,077	-
(3) 売掛金	543,035	543,035	-
(4) 長期預金	200,000	200,299	299
資産計	6,994,921	6,995,221	299
(1) 支払手形	58,995	58,995	-
(2) 買掛金	14,846	14,846	-
(3) 未払金	221,182	221,182	-
負債計	295,024	295,024	-

(注)1 金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期預金
長期預金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規預金を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
負 債
(1) 支払手形、(2) 買掛金、(3) 未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2 金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2017年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,089,734	-	-	-
受取手形	45,387	-	-	-
売掛金	788,086	-	-	-
長期預金	-	1,700,000	-	-
合計	4,923,209	1,700,000	-	-

当事業年度(2018年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	6,203,808	-	-	-
受取手形	48,077	-	-	-
売掛金	543,035	-	-	-
長期預金	-	200,000	-	-
合計	6,794,921	200,000	-	-