#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 負債残高は、前年同期末の1,640億89百万円から171億92百万円(10.5%)増加し、1,812億82百万円となりました。流動負債は、前年同期末の731億45百万円から78億31百万円(10.7%)増加し、809億76百万円となりました。また、固定負債は前年同期末の909億44百万円から93億61百万円(10.3%)増加し、1,003億6百万円となりました。
流動負債は、前年同期末に比べ78億31百万円(10.7%)増加し、809億76百万円となりました。短期借入金並びに、未払金及び未払費用、支払手形及び買掛金は増加しましたが、未払法人税等などは減少しました。短期借入金は、前年同期末に比べ31億57百万円(36.7%)増加し、117億48百万円となりました。未払金及び未払費用は、前年同期末に比べ30億97百万円(9.7%)増加し、349億2百万円となりました。支払手形及び買掛金は、前年同期末に比べ15億99百万円(7.4%)増加し、231億94百万円となりました。未払法人税等は、前年同期末に比べ6億29百万円(22.6%)減少し、21億56百万円となりました。
固定負債は、前年同期末に比べ93億61百万円(10.3%)増加し、1,003億6百万円となりました。繰延税金負債は増加しましたが、退職給付に係る負債、再評価に係る繰延税金負債、長期預り金などが減少しました。繰延税金負債は、保有有価証券の時価が上昇したこと等により前年同期末に比べ153億62百万円(63.9%)増加し、394億22百万円となりました。退職給付に係る負債は、年金資産の運用益等により前年同期末に比べ47億37百万円(13.0%)減少し、317億12百万円となりました。再評価に係る繰延税金負債は、法定実効税率の変更等により前年同期末に比べ12億82百万円(10.3%)減少し、111億33百万円となりました。また、長期預り金は、リゾートの会員預託金の返還により、前年同期末に比べ1億86百万円(1.2%)減少し、151億52百万円となりました。
2018/06/21 13:09
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建の営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主に元関連会社であり共通のブランドを使用するヤマハ発動機㈱株式、及び事業等において関連する企業の株式であり、市場価格の変動リスク等に晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、並びに未払金及び未払費用は、ほとんど1年以内の支払期日であります。また、外貨建の営業債務は、為替の変動リスクに晒されております。短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、返済日は決算日後、最長で4年4ヶ月後(前連結会計年度においては最長で5年4ヶ月後)であります。長期預り金は、リゾート事業における会員権に係る債務であります。また、営業債務や借入金、長期預り金は、流動性リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、通常の輸出入取引による上記外貨建債権債務に伴う、為替相場の変動によるリスクを軽減するために、先物為替予約取引(包括予約)及び、通貨オプション取引(外貨プット円コールオプション買建)を行っております。なお、通貨オプション取引(外貨プット円コールオプション買建)の実績はありません。
2018/06/21 13:09