セーラー万年筆（7992）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2023年1月1日 至 2023年12月31日 | 自 2024年1月1日 至 2024年12月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純損失（△） | -1,528,331 | -1,128,622 |
| 減価償却費 | 199,983 | 159,647 |
| 減損損失 | 1,183,562 | 894,867 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 390 | 3,069 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | -73,544 | 2,541 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,254 | 80 |
| 受取利息及び受取配当金 | -805 | -1,439 |
| 支払利息 | 18,178 | 21,881 |
| 助成金収入 | － | -56,274 |
| 持分法による投資損益（△は益） | -2,515 | － |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | 1,327 | － |
| 固定資産除却損 | 13,878 | 17,342 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -91,131 | -195,438 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -99,985 | -132,787 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 129,619 | 35,655 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -115,189 | -60,790 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 1,080 | -1,932 |
| その他 | -63,012 | 15,662 |
| 小計 | -419,242 | -426,537 |
| 利息及び配当金の受取額 | 805 | 1,439 |
| 利息の支払額 | -17,887 | -21,992 |
| 助成金の受取額 | － | 56,274 |
| 法人税等の支払額 | -5,048 | -14,727 |
| 法人税等の還付額 | 5,402 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -435,971 | -405,544 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -418,062 | -74,282 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -12,257 | -970 |
| 関係会社株式の売却による収入 | 44,030 | － |
| その他 | 791 | 6,506 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -385,498 | -68,746 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 400,000 | 500,000 |
| リース債務の返済による支出 | -8,913 | -12,439 |
| 長期借入金の返済による支出 | -100,008 | -100,008 |
| その他 | -11 | -27 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 291,067 | 387,525 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 9,149 | 10,499 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -521,252 | -76,266 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 656,094 | 579,828 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
