セーラー万年筆（7992）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年1月1日 至 2024年6月30日 | 自 2025年1月1日 至 2025年6月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純損失（△） | -236,864 | -117,532 |
| 減価償却費 | 77,087 | 12,412 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -1,071 | -423 |
| 助成金収入 | -56,274 | -5,942 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 21,160 | -1,299 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 419 | -138 |
| 受取利息及び受取配当金 | -101 | -574 |
| 支払利息 | 9,985 | 13,753 |
| 固定資産除却損 | 16,053 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 99,189 | 399,269 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -102,636 | -49,939 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 36,432 | 24,601 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -60,887 | -170,405 |
| 前受金の増減額（△は減少） | -3,790 | － |
| その他 | 15,792 | -43,017 |
| 小計 | -185,504 | 60,762 |
| 利息及び配当金の受取額 | 101 | 574 |
| 利息の支払額 | -9,971 | -14,308 |
| 助成金の受取額 | 56,274 | 5,942 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | -14,723 | -18,046 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -153,824 | 34,923 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -54,424 | -44,853 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -280 | -4,835 |
| その他 | -370 | -32 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -55,075 | -49,721 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 100,000 | 100,000 |
| リース債務の返済による支出 | -6,366 | -6,310 |
| 長期借入金の返済による支出 | -50,004 | -50,004 |
| その他 | -17 | -3 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 43,611 | 43,682 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2,765 | -7,268 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -162,522 | 21,615 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 493,572 | 601,444 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
