ノーリツ（5943）の繰延税金資産の推移 - 通期

【期間】

通期

連結

2008年12月31日: 42億8100万
2009年12月31日 -0.68%: 42億5200万
2010年12月31日 -5.62%: 40億1300万
2011年12月31日 -0.52%: 39億9200万
2012年12月31日 -19.71%: 32億500万
2013年12月31日 -31.33%: 22億100万
2014年12月31日 +29.17%: 28億4300万
2015年12月31日 -21.17%: 22億4100万
2016年12月31日 +12.14%: 25億1300万
2017年12月31日 ±0%: 25億1300万
2018年12月31日 +32.15%: 33億2100万
2019年12月31日 -22.22%: 25億8300万

個別

2008年12月31日: 35億9600万
2009年12月31日 -5.65%: 33億9300万
2010年12月31日 -8.78%: 30億9500万
2011年12月31日 +2.33%: 31億6700万
2012年12月31日 -29.71%: 22億2600万
2018年12月31日 -96.05%: 8800万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年12月31日)	当事業年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	109百万円	45百万円
繰延税金負債合計	△5,528	△7,951
繰延税金資産(負債)の純額	△2,921	△5,291

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/03/26 15:24

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)	当連結会計年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	121百万円	85百万円
繰延税金負債合計	△8,217	△11,929
繰延税金資産(負債)の純額	△1,733	△5,921

(注)1.評価性引当額が227百万円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金にかかる評価性引当額の増加によるものです。

2026/03/26 15:24

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

関係会社株式の評価につきましては、「第5経理の状況 1 連結財務諸表等(1)連結財務諸表注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載しております。
b.繰延税金資産の回収可能性
当社グループは、繰延税金資産を将来の回収可能性に基づき計上しております。回収可能性を判断するに際し、将来の課税所得を慎重に見積もり、実現可能性の高い継続的な税務計画を作成検討し、回収可能性が低いと考えられるものについては評価性引当額を計上しております。繰延税金資産は、市場の動向や為替変動などの経済環境、会社の事業計画の悪化等により課税所得の見積りを減額した場合等には繰延税金資産を取り崩す必要が生じるため、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

2026/03/26 15:24