受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

満期手形の会計処理は、手形交換日をもって決済処理をしております。連結会計年度の末日が銀行休業日のため、次の同日現在の満期手形が残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成26年12月31日)	当連結会計年度(平成27年12月31日)
受取手形	1,184百万円	950百万円
支払手形	425	521

2016/03/30 14:11

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

② 財政状態
当連結会計年度末の総資産残高は、1,970億22百万円(前連結会計年度末比90億38百万円減)となりました。流動資産は受取手形及び売掛金が減少したこと等により1,095億46百万円(同46億95百万円減)となりました。また、固定資産はのれんが減少したこと等により874億75百万円(同43億43百万円減)となりました。
負債につきましては、支払手形及び買掛金が減少したこと等により832億91百万円(同45億25百万円減)となりました。

2016/03/30 14:11

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、販売管理規程等に従い取引先ごとの期日管理及び残高管理を行なうとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握しております。また、外貨建ての営業債権については必要に応じて為替予約を利用してヘッジしております。
投資有価証券については主に取引先企業との業務に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先企業との関係を勘案して、保有状況を継続的に見直しております。

2016/03/30 14:11