有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

【提出】
2020/06/29 9:16
【資料】
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【項目】
122項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金45,474千円69,454千円
未払事業税3,608千円10,381千円
未払費用7,048千円10,765千円
退職給付引当金62,085千円52,670千円
未払役員退職慰労金18,411千円18,411千円
一括償却資産9,149千円8,783千円
棚卸資産評価減8,639千円8,578千円
仕入値引25,307千円11,529千円
その他1,919千円1,976千円
繰延税金資産小計181,644千円192,552千円
評価性引当額△9,231千円△8,879千円
繰延税金資産合計172,412千円183,673千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金△229,053千円△225,432千円
その他有価証券評価差額金△228,789千円△198,544千円
繰延税金負債合計△457,842千円△423,977千円
繰延税金資産(負債)の純額△285,430千円△240,304千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
法定実効税率30.62%30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目6.74%1.50%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△1.20%△0.31%
住民税等均等割額7.26%1.67%
税額控除△1.78%△9.31%
その他△0.18%△0.90%
税効果会計適用後の法人税等の負担率41.47%23.27%