訂正有価証券報告書-第67期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。また短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
① 受取手形、電子記録債権及び売掛金、完成工事未収入金
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金、完成工事未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
② 投資有価証券
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
③ 支払手形、買掛金及び工事未払金
営業債務である支払手形及び買掛金、工事未払金は、その全てが1年以内の支払期日であります。また、その一部には、原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
④ 借入金、社債
借入金のうち短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であります。長期借入金及び社債は、主に設備投資に係る資金調達であり、返済日及び償還日は最長で決算日後5年であります。変動金利の借入金及び社債は、金利変動リスクに晒されております。
⑤ リース債務
リース債務は、主に設備投資に係る資金調達であり、返済日は最長で決算日後8年であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、債権管理規程に従い、資金部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき、資金部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません。詳細につきましては、「(注)2.」をご参照ください。
前事業年度(平成25年3月31日)

			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
① 現金及び預金	809,030	809,030	―
② 受取手形、売掛金、完成工事 未収入金	1,537,711
貸倒引当金(※1)	△16,575
	1,521,135	1,521,135	―
③ 投資有価証券	65,267	65,267	―
資産計	2,395,432	2,395,432	―
① 支払手形	665,359	665,359	―
② 買掛金、工事未払金	284,366	284,366	―
③ 短期借入金	500,000	500,000	―
④ 長期借入金(※2)	1,358,020	1,341,810	16,209
負債計	2,807,745	2,791,536	16,209

(※1) 受取手形、売掛金、完成工事未収入金に係る貸倒引当金を控除しております。
(※2) 1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当事業年度(平成26年3月31日)

			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
① 現金及び預金	787,099	787,099	―
② 受取手形、電子記録債権、売 掛金、完成工事未収入金	2,126,475
貸倒引当金(※1)	△15,532
	2,110,942	2,110,942	―
③ 投資有価証券	74,996	74,996	―
資産計	2,973,038	2,973,038	―
① 支払手形	722,824	722,824	―
② 買掛金、工事未払金	380,139	380,139	―
③ 短期借入金	400,000	400,000	―
④ 長期借入金(※2)	1,141,298	1,126,826	14,471
⑤ 社債(※3)	280,000	279,799	200
⑥ リース債務(※4)	181,282	181,177	105
負債計	3,105,545	3,090,767	14,777

(※1) 受取手形、電子記録債権、売掛金、完成工事未収入金に係る貸倒引当金を控除しております。
(※2) 1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(※3) 1年内償還予定の社債を含めております。
(※4) 1年内返済予定のリース債務を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項は、次のとおりであります。
資産
① 現金及び預金、② 受取手形、電子記録債権、売掛金、完成工事未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
③ 投資有価証券
時価について、株式は取引所の価格によっております。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しております。
負債
① 支払手形 ②買掛金、工事未払金 ③短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
④ 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)⑤社債(1年内償還予定の社債を含む)
⑥ リース債務(1年内返済予定のリース債務を含む)
時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入、新規社債発行又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められている金融商品は次のとおりであります。

		(単位:千円)
区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
(投資有価証券)
非上場株式	22,371	16,130
合計	22,371	16,130

非上場株式は、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難であるため時価開示の対象としておりません。
(注)3.金銭債権の決算日後の償還予定額は、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年3月31日)

		(単位:千円)
	1年以内	1年超
現金及び預金	809,030	―
受取手形、売掛金、完成工事未収入金	1,537,711	―
合計	2,346,741	―

当事業年度(平成26年3月31日)

		(単位:千円)
	1年以内	1年超
現金及び預金	787,099	―
受取手形、電子記録債権、売掛金、完成工事未収入金	2,126,475	―
合計	2,913,574	―

(注)4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

						(単位:千円)
区分	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	500,000	―	―	―	―	―
長期借入金	521,907	345,725	242,436	196,556	51,396	―

当事業年度(平成26年3月31日)

						(単位:千円)
区分	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	400,000	―	―	―	―	―
社債	60,000	60,000	60,000	60,000	40,000	―
長期借入金	407,353	312,864	266,984	121,824	32,273	―
リース債務	22,434	22,498	22,562	22,627	22,692	68,467