有価証券報告書-第63期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金並びに債券及び株式により行っております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、主に上場企業株式及び債券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
営業債権については、顧客の財務状況を定期的に確認し、財務状況などの悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
外貨建ての営業債権債務について、為替予約等を利用してリスクを回避しております。
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、市況の変化を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,705,690	3,705,690	-
(2)受取手形	279,895	279,895	-
(3)電子記録債権	604,752	604,752	-
(4)売掛金	907,089	907,089	-
(5)有価証券及び投資有価証券	1,308,331	1,308,331	-
資産計	6,805,759	6,805,759	-
(1)支払手形	106,272	106,272	-
(2)電子記録債務	573,187	573,187	-
(3)買掛金	252,150	252,150	-
負債計	931,610	931,610	-

当事業年度(2021年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,780,740	3,780,740	-
(2)受取手形	245,017	245,017	-
(3)電子記録債権	581,009	581,009	-
(4)売掛金	789,196	789,196	-
(5)有価証券及び投資有価証券	1,678,819	1,678,819	-
資産計	7,074,784	7,074,784	-
(1)支払手形	80,694	80,694	-
(2)電子記録債務	382,628	382,628	-
(3)買掛金	218,788	218,788	-
負債計	682,111	682,111	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形、(2)電子記録債務、(3)買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
非上場株式	20,995	20,995

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,705,690	-	-	-
受取手形	279,895	-	-	-
電子記録債権	604,752	-	-	-
売掛金	907,089	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
債券
(1)国債・地方債等	-	-	-	-
(2)社債	-	1,112,860	-	-
合計	5,497,426	1,112,860	-	-

破産更生債権等については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。
当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,780,740	-	-	-
受取手形	245,017	-	-	-
電子記録債権	581,009	-	-	-
売掛金	789,196	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
債券
(1)国債・地方債等	-	-	-	-
(2)社債	-	519,160	48,480	545,220
合計	5,395,964	519,160	48,480	545,220

破産更生債権等については、償還予定額が見込めないため記載しておりません。