有価証券報告書-第64期(平成31年3月21日-令和2年3月20日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については主に銀行借入によっております。また、デリバティブは、為替の変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引条件に定められた期間内に回収するものとして、各関係部署が期日管理及び残高管理を行う体制を敷いております。
投資有価証券は主に株式、債券、投資信託であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価及び出資先の財務状況等を把握するなどのリスク管理を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
営業債務や借入金は、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。借入金のうち、変動金利のものは金利の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、外貨建輸入債務に係る為替変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした為替予約取引であり、取引権限及び取引限度額は社内管理規程に基づいて行っております。
なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項(6)重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年3月20日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,997,652	2,997,652	-
(2)受取手形及び売掛金	5,052,107	5,052,107	-
(3)投資有価証券	1,747,238	1,747,582	344
資産計	9,796,997	9,797,341	344
(1)支払手形及び買掛金	1,007,417	1,007,417	-
(2)短期借入金	2,905,000	2,905,000	-
(3)未払金	3,348,151	3,348,151	-
(4)長期借入金(1年内返済予定を含む)	4,064,346	4,070,388	6,042
(5)リース債務	623,420	660,734	37,314
負債計	11,948,334	11,991,691	43,357
デリバティブ取引(*)	6,245	6,245	-

(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
当連結会計年度(2020年3月20日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,068,969	3,068,969	-
(2)受取手形及び売掛金	5,041,525	5,041,525	-
(3)投資有価証券	1,333,422	1,333,537	115
資産計	9,433,916	9,444,032	115
(1)支払手形及び買掛金	1,101,995	1,101,995	-
(2)短期借入金	3,055,000	3,055,000	-
(3)未払金	3,814,651	3,814,651	-
(4)長期借入金(1年内返済予定を含む)	3,435,260	3,440,391	5,131
(5)リース債務	614,743	641,337	26,593
負債計	12,021,650	12,053,375	31,724
デリバティブ取引(*)	4,202	4,202	-

(*) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格、投資信託は金融機関等から公表された基準価格によっており、債券は主として取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金(1年内返済予定を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(5)リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月20日)	当連結会計年度 (2020年3月20日)
非上場株式	71,591	73,971

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,997,652	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,052,107	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	-	50,000	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
債券(その他)	-	-	-	-
合計	8,049,759	50,000	-	-

当連結会計年度(2020年3月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,068,969	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,041,525	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	-	50,000	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
債券(その他)	-	-	-	-
合計	8,110,494	50,000	-	-

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,905,000	-	-	-	-	-
長期借入金	629,086	1,526,736	499,613	483,518	439,363	486,030
リース債務	137,053	120,343	101,055	89,094	79,589	96,281
合計	3,671,139	1,647,079	600,668	572,612	518,952	582,311

当連結会計年度(2020年3月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	3,055,000	-	-	-	-	-
長期借入金	1,526,736	499,613	483,518	439,363	358,560	127,470
リース債務	148,111	129,859	118,189	102,328	108,754	7,500
合計	4,729,847	629,472	601,707	541,691	467,314	134,970