有価証券報告書-第56期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、安全性の高い金融資産に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金には、顧客の信用リスクが存在しております。当該リスクに関しては債権管理規程に従い、与信管理を行うとともに取引先ごとの財政状態を把握する体制としております。
有価証券及び投資有価証券は市場価格の変動リスクが存在しておりますが、すべての有価証券及び投資有価証券について定期的に時価の把握を行っております。なお、その他有価証券については主に業務上の関係を有する企業の株式であり、債券については一時的な余資運用の債券であります。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は一年以内の支払期日であります。また、これらの営業債務などの流動負債は、その決済時において流動性リスクが存在しますが、当社グループでは、各社が毎月資金繰計画を策定し、そのリスクを回避しております。
1年内償還予定の新株予約権付社債は、自己株式取得に係る資金調達であります。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が無い場合には合理的に算定された価額が含まれております。
当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)をご参照ください。)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

		連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金		122,847	122,847	-
(2) 受取手形及び売掛金		16,743
貸倒引当金		△1
		16,742	16,625	△116
(3) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券		109,999	110,001	1
その他有価証券		22,166	22,166	-
資産計		271,755	271,640	△115
(4) 支払手形及び買掛金		13,789	13,789	-
(5) 電子記録債務		7,637	7,637	-
(6)	1年内償還予定の 新株予約権付社債	20,006	19,800	△206
負債計		41,433	41,226	△206

当連結会計年度(2021年3月31日)

		連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金		88,872	88,872	-
(2) 受取手形及び売掛金		10,867
貸倒引当金		△0
		10,866	10,784	△82
(3) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券		119,999	120,000	0
その他有価証券		29,888	29,888	-
資産計		249,627	249,545	△81
(4) 支払手形及び買掛金		3,664	3,664	-
(5) 電子記録債務		4,830	4,830	-
(6)	1年内償還予定の 新株予約権付社債	-	-	-
負債計		8,494	8,494	-

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 受取手形及び売掛金
これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(4) 支払手形及び買掛金、(5) 電子記録債務
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 1年内償還予定の新株予約権付社債
1年内償還予定の新株予約権付社債の時価については、取引金融機関から提示された価格によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)

区分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式	868	711

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどが出来ず時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
前連結会計年度において、非上場株式について772百万円の減損処理を行っております。
当連結会計年度において、非上場株式について11百万円の減損処理を行っております。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)
(1)現金及び預金	122,847	-
(2)受取手形及び売掛金	14,557	2,186
(3)有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(短期社債)	20,000	-
満期保有目的の債券(譲渡性預金)	55,000	-
満期保有目的の債券(合同運用指定金銭信託)	35,000	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)
(1)現金及び預金	88,872	-
(2)受取手形及び売掛金	9,292	1,575
(3)有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(短期社債)	15,000	-
満期保有目的の債券(譲渡性預金)	55,000	-
満期保有目的の債券(合同運用指定金銭信託)	50,000	-

(注4)1年内償還予定の新株予約権付社債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)
(1)1年内償還予定の新株予約権付社債	20,000	-

当連結会計年度(2021年3月31日)
該当事項はありません。