受取手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

b.受取手形
イ.相手先別内訳

2024/03/28 15:31

#2 期末日満期手形の会計処理

事業年度末日満期手形等の会計処理については、手形交換日等をもって決済処理をしております。なお、当事業年度末日が金融機関の休業日であったため、次の事業年度末日満期手形等が期末残高に含まれております。

	前事業年度(2022年12月31日)	当事業年度(2023年12月31日)
受取手形	109,708千円	101,222千円
電子記録債権	35,703	29,214

2024/03/28 15:31

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当事業年度末における総資産は195億89百万円と、前事業年度末に比べ3億87百万円(前期比1.9%)の減少となりました。
流動資産は137億54百万円であり、前事業年度末に比べ9億90百万円(同6.7%)の減少となりました。主な内訳は、現金及び預金9億76百万円の減少、受取手形、電子記録債権、売掛金及び契約資産2億28百万円の減少及び棚卸資産2億50百万円の増加となります。
固定資産は58億34百万円であり、前事業年度末に比べ6億3百万円(同11.5%)の増加となりました。主な内訳は、土地(埼玉県草加市)2億81百万円の増加、その他有形固定資産1億59百万円の増加及び投資その他の資産1億85百万円の増加となります。

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#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、売掛金及び電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、新規取引発生時に顧客の信用状況について社内での審議・承認のプロセスを踏むことを徹底しております。また、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、定期的に主な取引先の信用状況を確認しております。
有価証券は、マネー・マネジメント・ファンド等の公社債投資信託等、安全性と流動性の高い金融商品であります。

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