有価証券報告書-第46期(平成26年5月1日-平成27年4月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、プラスチックフィルムの製造販売事業を行うための設備投資計画に照らして、当該必要資金以外の余剰資金を運用しており、安全性を考慮し、主に短期の預金及び投資信託等で運用することとしております。
(2) 金融商品の内容、そのリスク及び金融商品に係るリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しましては、当社グループの与信限度額管理基準に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うと共に、毎年定期的に債権残高に基づいた信用供与額の見直しを実施する体制としております。
投資有価証券は、主に満期保有目的の債券、外国債券を中心に運用している投資信託及び取引金融機関等の株式であり、満期保有目的の債券については、余資運用管理規程に基づき、一定の格付け以上のものを投資対象とし、信用リスクの軽減を図っております。なお、投資信託及び株式については、市場価格の変動リスクに晒されているため、定期的に時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
これらは、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、月次での資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
借入金は主に運転資金であり、金利の変動リスクに晒されておりますが、固定金利にすることで支払金利の変動リスクを回避しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成26年4月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,617,392	1,617,392	-
(2) 受取手形及び売掛金	702,975	702,975	-
貸倒引当金(※)	△86	△86	-
	702,889	702,889	-
(3) 投資有価証券	33,839	33,839	-
資産計	2,354,120	2,354,120	-
(1) 支払手形及び買掛金	544,737	544,737	-
(2) 短期借入金	16,000	16,000	-
(3) 長期借入金(1年内返済予定含む)	5,324	5,337	13
負債計	566,061	566,074	13

(※)受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成27年4月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	832,446	832,446	-
(2) 受取手形及び売掛金	706,058	706,058	-
貸倒引当金(※)	△86	△86	-
	705,972	705,972	-
(3) 投資有価証券	745,439	745,057	△381
資産計	2,283,858	2,283,476	△381
(1) 支払手形及び買掛金	438,208	438,208	-
(2) 短期借入金	25,000	25,000	-
(3) 長期借入金(1年内返済予定含む)	3,320	3,323	3
負債計	466,528	466,531	3

(※)受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は公表されている基準価格、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金(1年内返済予定含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年4月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,617,392	-	-	-
受取手形及び売掛金	702,975	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	-	-	-	-
合計	2,320,367	-	-	-

当連結会計年度(平成27年4月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	832,446	-	-	-
受取手形及び売掛金	706,058	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	-	300,000	-	-
合計	1,538,505	300,000	-	-

3.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年4月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	16,000	-	-	-	-	-
長期借入金	2,004	2,004	1,316	-	-	-
合計	18,004	2,004	1,316	-	-	-

当連結会計年度(平成27年4月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	25,000	-	-	-	-	-
長期借入金	2,004	1,316	-	-	-	-
合計	27,004	1,316	-	-	-	-