有価証券報告書-第49期(平成27年2月1日-平成28年1月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資産運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、与信管理を厳格化する事によりリスクの低減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、時価や発行会社の財務状況を把握し、検討を行っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内、支払手形は2ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるもの及び重要性が乏しいものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成27年1月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	441,598	441,598	-
(2)受取手形及び売掛金	410,280	410,280	-
(3)投資有価証券	14,123	14,123	-
資産計	866,002	866,002	-
(1)支払手形及び買掛金	154,784	154,784	-
(2)短期借入金	320,000	320,000	-
(3)長期借入金 ※	41,885	41,883	△51
負債計	516,669	516,617	△51

(※)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当連結会計年度(平成28年1月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	609,167	609,167	-
(2)受取手形及び売掛金	299,664
貸倒引当金(※1)	△12,150
	287,514	287,514	-
(3)投資有価証券	13,565	13,565	-
資産計	910,247	910,247	-
(1)支払手形及び買掛金	104,867	104,867	-
(2)短期借入金	320,000	320,000	-
(3)長期借入金 ※	150,202	150,106	△95
負債計	575,069	574,973	△95

(※1)受取手形及び売掛金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度(平成27年1月31日)	当連結会計年度(平成28年1月31日)
非上場株式	15,986千円	14,310千円

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。当連結会計年度に非上場株式1,676千円の投資有価証券評価損失を計上しております。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	441,598	-	-	-
受取手形及び売掛金	410,280	-	-	-
合計	851,878	-	-	-

当連結会計年度(平成28年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	609,167	-	-	-
受取手形及び売掛金	299,664	-	-	-
合計	908,832	-	-	-

4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金※	28,363	13,522	-	-	-	-
合計	28,363	13,522	-	-	-	-

※1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当連結会計年度(平成28年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金※	48,730	35,208	35,208	24,756	6,300	-
合計	48,730	35,208	35,208	24,756	6,300	-

※1年内返済予定の長期借入金を含めております。