繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
合計	289,954	286,122
(繰延税金負債)
圧縮積立金	387,284	387,284
合計	428,311	430,962
繰延税金負債の純額	△138,357	△144,840

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/30 9:31

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産・負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産合計	342,302	359,641
(繰延税金負債)
子会社留保利益	64,714千円	75,693千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/30 9:31

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(繰延税金資産の回収可能性)
当事業年度の財務諸表に計上した繰延税金負債の金額は144,840千円です。
繰延税金資産の認識は、将来の事業計画に基づく課税所得の発生時期及び金額によって見積っております。その基礎となる将来の事業計画は新型コロナウイルスの感染拡大などによって影響を受ける可能性があり、実際に発生した課税所得の時期及び金額が見積りと異なった場合、翌事業年度の財務諸表において、繰延税金資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。

2021/06/30 9:31

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(繰延税金資産の回収可能性)
当連結会計年度の連結財務諸表に計上した繰延税金資産の金額は49,060千円、繰延税金負債の金額は218,476千円であります。
繰延税金資産の認識は、将来の事業計画に基づく課税所得の発生時期及び金額によって見積っております。その基礎となる将来の事業計画は新型コロナウィルスの感染拡大などによって影響を受ける可能性があり、実際に発生した課税所得の時期及び金額が見積りと異なった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において、繰延税金資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。

2021/06/30 9:31