繰延税金資産
連結
- 2023年3月31日
- 164億9900万
- 2024年3月31日 +11.02%
- 183億1700万
有報情報
- #1 事業等のリスク
- 当グループの経営成績等に影響を及ぼす可能性のある事業外のその他のリスクは以下のとおりであります。2024/08/07 11:42
リスク項目 主なリスクの概要 保有投資有価証券の棄損 ・時価の下落による経営成績棄損のリスク・実質価額低下による減損処理のリスク 繰延税金資産の棄損 ・税務上の繰越欠損金や将来減算一時差異の回収見込みの減少による税金費用の計上のリスク 為替の変動による棄損 ・海外市場での販売活動及び部材調達等における為替相場の変動リスク・海外子会社及び関連会社における為替相場変動による為替換算調整勘定を通じた純資産の棄損リスク - #2 税効果会計関係、財務諸表(連結)
- (税効果会計関係)2024/08/07 11:42
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳前事業年度(2023年3月31日) 当事業年度(2024年3月31日) 繰延税金資産 繰越欠損金 805 百万円 968 百万円 繰延税金負債小計 △1,023 △1,530 繰延税金資産との相殺 512 694 繰延税金負債合計 △510 △835 - #3 税効果会計関係、連結財務諸表(連結)
- (税効果会計関係)2024/08/07 11:42
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(注) 1 評価性引当額が1,081百万円増加しております。この増加の主な内容は税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額7,571百万円の減少及び将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額8,652百万円の増加によるものです。前連結会計年度(2023年3月31日) 当連結会計年度(2024年3月31日) 繰延税金資産 貸倒引当金損金不算入額 263 百万円 177 百万円 繰延税金負債小計 △15,913 △34,262 繰延税金資産との相殺 15,159 23,633 繰延税金負債合計 △754 △10,628 繰延税金資産の純額 15,745 7,689