有価証券報告書-第28期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	449,585千円		611,015千円
固定資産減損損失	128,567千円		142,009千円
貸倒引当金	85,253千円		86,093千円
棚卸資産評価損	-千円		9,122千円
会員権評価損	6,220千円		6,220千円
その他	3,778千円		10,774千円
繰延税金資産 小計	673,404千円		865,235千円
評価性引当額	△673,404千円		△865,235千円
繰延税金資産の合計	-千円		-千円
繰延税金負債
前払年金費用	15,518千円		20,715千円
繰延税金負債の合計	15,518千円		20,715千円
繰延税金負債の純額	15,518千円		20,715千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。