支払利息（IFRS）

有報情報

#1 事業等のリスク

また、定期的に金利動向を把握するとともに、「EaR(Earnings at Risk)」を用いて、金利変動による
支払利息への影響額をモニタリングしておりますが、金利動向によっては、将来の当社グループの財政状態や業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
当社グループは、米ドルLiborを参照した金融商品を保有しているため、米ドルLiborの恒久的な公表停止に係る金利指標改革の影響を受ける可能性があります。代替的な金利指標への移行を円滑に行うため、規制当局・市場の動向を注意深くモニタリングしております。2023年6月末に恒久的に公表停止となる米ドルLiborの主要テナーを除き、当連結会計年度末までに代替金利指標への移行は完了しております。

2022/06/24 13:59

#2 注記事項－ヘッジ会計、連結財務諸表（IFRS）（連結）

及び子会社のその他の資本の構成要素及び損益の金額は次のとおりです。

前連結会計年度(百万円)
為替リスク	159	12,396	その他の損益	△11,120
金利リスク	△2,686	1,417	支払利息	1,656
商品価格リスク	223	△29,499	商品販売等に係る収益	28,473

当連結会計年度(百万円)
為替リスク	557	△6,379	その他の損益	6,507
金利リスク	△63	2,154	支払利息	1,737
商品価格リスク	1,637	△27,296	商品販売等に係る収益	28,831

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度において、外貨建借入金の為替リスクをヘッジ対象とし、
キャッシュ・フロー・ヘッジとして指定したヘッジ手段である為替デリバティブの公正価値変動から生

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#3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

契約がリースであるかまたはリースを含んでいる場合、リース開始日に使用権資産及びリース負債を認識しております。
リース負債は、支払われていないリース料の現在価値で測定しております。リース料は、実効金利法に基づき金融費用とリース負債の返済に配分し、金融費用は連結包括利益計算書の「支払利息」に含めて表示して
おります。

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#4 注記事項－金融収益及び金融費用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度及び当連結会計年度の金融収益及び金融費用の内訳は次のとおりです。

	前連結会計年度(百万円)	当連結会計年度(百万円)
小計	53,145	80,741
支払利息
償却原価で測定される金融負債

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#5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

マッチ額は836,970百万円であり、金利0.1%上昇による支払利息額への影響額は税引前利益で837百万円となっております。この金額は、当連結会計年度末に当社及び子会社が保有する金利ミスマッチ額に0.1%を乗じて算出しており、将来にわたる残高の増減、為替変動の影響、変動金利の借入金に係る金利改定時期の分散効果等を考慮せず、その他のすべての変数を一定として算出しております。
また、定期的に金利動向を把握するとともに、「EaR(Earnings at Risk)」を用いて、金利変動による支払利息への影響額をモニタリングしております。
当社及び子会社は、米ドルLiborを参照した金融商品を保有しているため、米ドルLiborの恒久的な公表停止に係る金利指標改革の影響を受ける可能性があります。代替的な金利指標への移行を円滑に行うため、規制当局・市場の動向を注意深くモニタリングしております。なお、2023年6月末に恒久的に公表停止となる米ドルLiborの主要テナーを除き、当連結会計年度末までに代替金利指標への移行は完了しております。

2022/06/24 13:59

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

契約に係る損失の反動等により、前連結会計年度比158億円好転の96億円(利益)となりました。
⑧ 金融収支(「受取利息」・「支払利息」・「受取配当金」の合計額)
当連結会計年度の金融収支は、前連結会計年度比321億円増加の722億円(利益)となりました。

2022/06/24 13:59

#7 連結包括利益計算書（１計算書）（IFRS）（連結）

②【連結包括利益計算書】

		前連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)	当連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
受取配当金		53,145	80,741
支払利息		△36,218	△28,976
金融収益及び金融費用合計		40,041	72,177

2022/06/24 13:59