繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 繰延税金資産

2024/05/24 15:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(1) 繰延税金資産
	前連結会計年度(2023年2月28日)		当連結会計年度(2024年2月29日)
繰越欠損金	31,834	百万円	33,911	百万円
関係会社株式評価損	5,075	百万円	5,013	百万円
減損損失	6,361	百万円	4,563	百万円
退職給付に係る負債	3,004	百万円	3,019	百万円
棚卸評価損	1,798	百万円	1,543	百万円
貸倒引当金	4,488	百万円	448	百万円
賞与引当金	309	百万円	436	百万円
役員退職慰労引当金	90	百万円	94	百万円
投資有価証券評価損	8	百万円	8	百万円
その他	1,579	百万円	2,330	百万円
繰延税金資産小計	54,551	百万円	51,371	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△31,122	百万円	△32,839	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△15,908	百万円	△8,911	百万円
評価性引当額小計 (注)1	△47,030	百万円	△41,750	百万円
繰延税金資産合計	7,520	百万円	9,621	百万円
(2) 繰延税金負債
	前連結会計年度(2023年2月28日)		当連結会計年度(2024年2月29日)
退職給付に係る資産	△1,882	百万円	△2,689	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,230	百万円	△1,221	百万円
退職給付信託設定益	△43	百万円	△43	百万円
固定資産圧縮積立金	△37	百万円	△36	百万円
その他	△917	百万円	△948	百万円
繰延税金負債合計	△4,110	百万円	△4,939	百万円
繰延税金資産の純額	3,409	百万円	4,681	百万円

(注)1.評価性引当額が5,280百万円減少しています。この減少の主な原因は、貸倒引当金等に係る評価性引当額が減少したことによるものです。

2024/05/24 15:00

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(繰延税金資産の回収可能性)
(1)当事業年度の貸借対照表に計上した金額

2024/05/24 15:00