返品調整引当金

有報情報

#1 引当金明細表（連結）

(単位:百万円)

区分	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	2,748	1,305	2,748	1,305
返品調整引当金	4,418	4,489	8,907	-
賞与引当金	674	708	1,361	21

(注)当期減少額のうち、2019年10月1日付の会社分割に伴う影響は以下のとおりです。
貸倒引当金 916百万円

2020/08/20 16:53

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
	退職給付引当金	1,183		42
	返品調整引当金	209		-
	賞与引当金	206		6

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内容

2020/08/20 16:53

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
	資産除去債務	558		583
	返品調整引当金	224		445
	減損損失	299		378

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/08/20 16:53

#4 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

返品調整引当金
商品の返品による損失に備えるため、書籍及び雑誌については法人税法に基づく限度額を、開発商品の一部
については実績に基づく見積額をそれぞれ計上するほか、個別に将来の返品の可能性を勘案し、見積額を計
上しております。2020/08/20 16:53