有価証券報告書

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
イ.監査役監査の組織、人員及び手続
当社は、監査役会設置会社であり、常勤監査役2名及び非常勤監査役2名の計4名にて構成しております。
4名の内2名の社外監査役(常勤) 木﨑 博氏及び監査役(非常勤) 高橋吉雄氏は、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。なお、 木﨑 博氏は、公認会計士の資格を有し、並びに上場企業における常勤監査役としての経験を有しております。また、社外監査役(非常勤) 神垣清水氏は、弁護士としての経験・知見を有しており、監査役(常勤) 榎本 猛氏は、当社事業に関連する物流・情報システムの豊富な業務経験を有しております。
常勤監査役の内1名が、監査役会の議長及び特定監査役を務めております。
監査役会は、監査役の職務を補助するため、専任スタッフ(2名)を配属し、機動的に対応する体制としております。
執行機能から独立した内部通報制度として、当社グループの役職員が、当社監査役に対する直接内部通報(経営が関与する事例に限定)を行うことができる「監査役通報窓口」を2019年11月1日に設置し、運用しております。
ロ.監査役及び監査役会の活動状況
当事業年度において、監査役会を15回開催しており、個々の監査役の出席状況については、以下のとおりです。

役職名		氏名	出席状況(出席率)
常勤	社外監査役	木﨑 博	11/11回(100%) 注1
	監査役	榎本 猛	15/15回(100%)
	社外監査役	川口 和哉	4/4回(100%) 注2
非常勤	社外監査役	神垣 清水	14/15回( 93%) 注3
	監査役	高橋 吉雄	11/11回(100%) 注1

注1:監査役会の出席状況は、2019年6月24日就任以降に開催された監査役会を対象としております。
注2:2019年6月24日開催株主総会終結の時をもって辞任しております。
(川口和哉氏は、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。)
注3:監査役の神垣清水氏は、株式会社東京証券取引所の規程に定める独立役員であります。
監査役会では、期初に当該年度の監査計画を決議するとともに前年度の監査活動のレビューを行っております。これらは取締役会にも報告しております。監査報告書及び会計監査人の選解任・報酬といった法定事項に加え、主要な投融資案件並びに往査・視察及び対話といった監査活動で把握した課題等について検討しております。また、監査役会では、社外取締役との意見交換会を定期的に実施するなどの連携、客観的立場に基づく情報交換・認識共有を図っております。
監査役は、監査計画に基づく監査活動の一環として、社内の主要会議(取締役会及び経営会議等)に出席し、国内外主要拠点を含む社内関係部局と対話(社長以下、経営執行部門との対話、事業投資先の経営執行責任者及び拠点長との対話)を行うとともに、会計監査人や内部監査部門、当社グループの監査役と定期的に会合を持ち、緊密な連携を通じて当社の状況を適時適切に把握する体制をとっております。また、法定事項などを決議するのみならず、各監査役が監査活動の状況を報告・共有する場として監査役会に出席しております。加えて、監査の実効性及び効率性を高めるため、監査役、会計監査人、内部監査部門が出席する三様監査会議を開催し、それぞれの監査の状況について報告と情報交換を図ることにより監査環境の整備に努めております。
② 内部監査の状況
内部監査は、他部門から独立した社長直轄組織の監査部が担当しております。
監査部は当社及び子会社を対象とした会計監査及び業務監査を実施し、業務活動の適正性又は効率性につき監査しております。
③ 会計監査の状況
イ.監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
ロ.継続監査期間
1983年以降
ハ.業務を執行した公認会計士
(指定有限責任社員 業務執行社員) 峯 敬氏、坂上藤継氏
ニ.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士9名、会計士試験合格者等5名、その他13名であります。
ホ.監査法人の選定方針と理由
当社は、法令、コーポレートガバナンス・コード及び監査役会が定めた会計監査人選定及び再任の評価基準に基づき、会計監査人の独立性及び信頼性その他職務の遂行に関する状況等を総合的に判断し、監査法人を選定しております。当監査法人は幅広い業種における監査経験を有しており、また、公認会計士・監査審査会による検査及び日本公認会計士協会による品質管理レビューにおいても一定の評価を得ている等の状況を総合的に勘案し、会計監査人として再任することと致しました。
ヘ.監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っております。定性面では「会計監査人の適格性」「品質管理状況」「監査方法の相当性」を評価基準とし、定量面では「監査報酬の合理性」「同業他社の監査報酬水準」を評価基準としております。当連結会計年度においても、これらの観点から監査法人の職務の遂行に関する状況等を具体的に確認し、評価しております。
④ 監査報酬の内容等
イ.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)
提出会社	126	15	130	16
連結子会社	-	-	-	-
計	126	15	130	16

(注)監査証明業務に基づく報酬については、前連結会計年度において、上記以外に前々連結会計年度に係る額が16百万円あります。
ロ.監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容
(前連結会計年度)
当社が監査公認会計士等に対して委託し報酬を支払っている非監査業務の内容としましては、リスクマネジメント体制強化の助言、指導業務及びその他の業務であります。
(当連結会計年度)
当社が監査公認会計士等に対して委託し報酬を支払っている非監査業務の内容としましては、経営が取り組む課題に対する助言、指導業務及びその他の業務であります。
ハ.監査公認会計士等と同一のネットワーク(デロイト トウシュ トーマツ リミテッドのメンバーファーム)に対する報酬(イ.を除く)

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)
提出会社	-	7	-	1
連結子会社	1	-	2	-
計	1	7	2	1

ニ.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に委託する非監査業務の内容
(前連結会計年度)
当社が監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に委託し報酬を支払っている非監査業務の内容は、情報資産管理に関するアドバイザリー業務及び税務アドバイザリー業務であります。
(当連結会計年度)
当社が監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に委託し報酬を支払っている非監査業務の内容は、税務アドバイザリー業務であります。
ホ.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ヘ.監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、監査公認会計士等から提示を受けた監査報酬見積額に対して内容の説明を受け、監査報酬が適正か吟味し両者協議の上、監査役会の同意を受けて決定しております。
ト.監査役会が会計監査人の報酬に同意した理由
監査役会は、社内関係部署及び会計監査人からの必要な資料の入手や報告をもとに、会計監査人の監査計画の内容、職務執行状況及び報酬見積りの算出根拠等を確認し、同業他社との比較等、必要な検証を行った結果、会計監査人の監査品質の確保及び独立性の担保の観点に照らして妥当と考えられることから、会計監査人の報酬等の額について会社法第399条第1項の同意を行っております。