営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

a.営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動による資金の増加は1億23百万円となりました。(前連結会計年度は5億89百万円の減少)これは主に、売上債権及び契約資産の増加額25億17百万円、仕入債務の増加額23億41百万円、税金等調整前当期純利益8億56百万円及び未収消費税等の増加額6億11百万円等によるものです。

2023/06/29 14:01

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
従来、区分掲記していた「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「退職給付に係る負債の増減額(△は減少)」及び「退職給付に係る資産の増減額(△は増加)」は、表示の明瞭性を高める観点から、当連結会計年度より「退職給付に係る資産及び負債の増減額」として表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組み替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「退職給付に係る負債の増減額(△は減少)」△257百万円及び「退職給付に係る資産の増減額(△は増加)」△49百万円は、「退職給付に係る資産及び負債の増減額」△306百万円として組み替えております。

2023/06/29 14:01