繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	229百万円		165百万円
繰延税金負債合計	△1,433		△1,471
繰延税金資産の純額	12,371		12,292

なお、土地再評価差額金に係る繰延税金資産相当額については、繰延税金資産として計上しておりません。

2025/06/26 10:52

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	301百万円		257百万円
繰延税金負債合計	△1,693		△1,721
繰延税金資産の純額	13,226		13,134

なお、土地再評価差額金に係る繰延税金資産相当額については、繰延税金資産として計上しておりません。

2025/06/26 10:52

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載しております。
(繰延税金資産)
将来の利益計画に基づいた課税所得の見積りを行い、税務上の繰越欠損金を含む、将来減算一時差異等に対して繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積り額の前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、繰延税金資産が減額され税金費用が計上される可能性があります。

2025/06/26 10:52