新潟ケンベイの繰延税金負債の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

2026/06/29 12:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債の残高は、70億86百万円(前期比17億51百万円増)となりました。増加の主な要因は、短期借入金9億30百万円の減少があったものの、買付契約評価引当金13億80百万円、1年内償還予定の社債5億円、未払法人税等3億27百万円、未払消費税等2億63百万円の増加によるものであります。
固定負債の残高は、23億44百万円(前期比5億12百万円減)となりました。減少の主な要因は、長期借入金3億9百万円の増加があったものの、社債6億円、繰延税金負債2億17百万円の減少によるものであります。
純資産の残高は、59億92百万円(前期比8億38百万円増)となりました。増加の主な要因は、繰越利益剰余金6億45百万円の増加によるものであります。

2026/06/29 12:00

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

		(千円)
繰延税金資産	112,541	548,524
繰延税金負債	△330,323	△419,093
繰延税金資産(負債)の純額	△217,782	129,431

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
繰延税金資産の認識に際しては、定期的に回収可能性を検討し、回収が不確実と判断された部分に対して評価性引当額を計上しております。また、回収可能性の判断においては、事業計画に基づき、将来獲得しうる課税所得見込額と、実行可能なタックス・プランニングを考慮して、回収可能と認められる範囲内で繰延税金資産を計上しております。

2026/06/29 12:00