営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－初度適用、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

前第3四半期連結累計期間及び前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書に対する調整
日本基準では、借手のオペレーティング・リース取引に係る支払リース料は、営業活動によるキャッシュ・フローに区分しております。一方、IFRSでは、IFRS第16号の適用により、借手においては、すべてのリースでリース負債の認識が原則となり、その結果、リース料の支払いは、財務活動によるキャッシュ・フローに区分しております。そのため、財務活動によるキャッシュ・フローが、前第3四半期連結累計期間6,063百万円、前連結会計年度8,123百万円それぞれ減少し、営業活動によるキャッシュ・フローがそれぞれ同額増加しております。

2022/02/10 13:50

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第3四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は、前連結会計年度末比12億4百万円減少の450億76百万円となりました。当第3四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動により得られた資金につきましては、税引前四半期利益201億32百万円に加え、非現金支出項目である減価償却費及び償却費124億69百万円、営業債権及びその他の債権の減少140億27百万円等の収入加算要素および、営業債務及びその他の債務の減少80億77百万円等の収入減算要素により、221億23百万円の収入(前年同期比84億86百万円収入減)となりました。

2022/02/10 13:50

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(5)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記	前第3四半期連結累計期間(自 2020年 4月 1日至 2020年12月31日)		当第3四半期連結累計期間(自 2021年 4月 1日至 2021年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		17,475		20,132
法人所得税の支払額		△6,877		△7,226
営業活動によるキャッシュ・フロー		30,609		22,123
投資活動によるキャッシュ・フロー

2022/02/10 13:50