有価証券報告書-第74期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(平成29年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引 買建 米ドル	買掛金	281	-	2
為替予約等の 振当処理	為替予約取引 買建 米ドル	買掛金	622	-	(注)3

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約取引の原則的処理方法によるものは、繰延ヘッジ処理を行っております。
3.振当処理によるものは、買掛金と一体として処理されているため、その時価は買掛金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	1,650	-	(注)1

(注)1.ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時
価に含めて記載しております。
2.上記のほかに、デリバティブ内包型の長期借入金3,750百万円を行っております。当該組込みデリバティブ
は、主に金利の変動を固定化するものであり、その時価は、当該長期借入金に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引 買建 米ドル	買掛金	8	-	0
為替予約等の 振当処理	為替予約取引 買建 米ドル	買掛金	496	-	(注)3

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約取引の原則的処理方法によるものは、繰延ヘッジ処理を行っております。
3.振当処理によるものは、買掛金と一体として処理されているため、その時価は買掛金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	-	-	(注)1

(注)1.ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時
価に含めて記載しております。
2.上記のほかに、デリバティブ内包型の長期借入金3,062百万円を行っております。当該組込みデリバティブ
は、主に金利の変動を固定化するものであり、その時価は、当該長期借入金に含めて記載しております。