有価証券報告書-第78期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主として短期的な預金等で資金運用しており、一時的な余剰資金については、安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、原則として1ヶ月以内の回収を基本としております。当該リスクに関しては、債権管理部署において取引先ごとに期日及び残高管理を行い、回収遅延の恐れがあるときは適切な処理を取るようにしております。
有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や財政状態を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループの基本方針として所要資金を自己資金で賄うこととし、グループ各社の必要資金は親会社である当社からの貸付けにより融通しており、その資金供給源である当社において手許流動性を高水準に保つことによりリスクを回避しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
((注)2.参照)
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,025,747	3,025,747	-
(2)受取手形及び売掛金	4,027,078	4,027,078	-
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	7,686,361	7,686,361	-
(4)長期貸付金	26,107	26,107	-
(5)破産更生債権等	453,901
貸倒引当金(※1)	-438,162
	15,738	15,738	-
資産計	14,781,033	14,781,033	-
(1)支払手形及び買掛金	2,970,579	2,970,579	-
(2)未払法人税等	11,650	11,650	-
負債計	2,982,229	2,982,229	-

(※1)破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,861,391	2,861,391	-
(2)受取手形及び売掛金	3,942,390	3,942,390	-
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	7,234,588	7,234,588	-
(4)長期貸付金	9,426	9,426	-
(5)破産更生債権等	529,151
貸倒引当金(※1)	-513,197
	15,954	15,954	-
資産計	14,063,750	14,063,750	-
(1)支払手形及び買掛金	2,775,053	2,775,053	-
(2)未払法人税等	29,933	29,933	-
負債計	2,804,986	2,804,986	-

(※1)破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格及び日本証券業協会の公
表価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関
係」をご参照下さい。
(4)長期貸付金
長期貸付金の時価については、全額が社員に対する貸付金であるため、社内の固定利率により算定してお
ります。
(5)破産更生債権等
破産更生債権等については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているた
め、時価は連結決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該
価額をもって時価としております。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっておりま
す。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	579,241	579,241

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,025,747	-	-	-
受取手形及び売掛金	4,027,078	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-	81,534	-	-
長期貸付金	-	20,553	3,993	1,561
合計	7,052,825	102,087	3,993	1,561

なお、上記の表には、破産更生債権等453,901千円は償還予定が見込めないため、含まれておりません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,861,391	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,942,390	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	11,100	70,135	-	-
長期貸付金	-	4,686	4,139	600
合計	6,814,882	74,821	4,139	600

なお、上記の表には、破産更生債権等529,151千円は償還予定が見込めないため、含まれておりません。