有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	28百万円		41百万円
賞与引当金	149		190
減損損失	354		354
退職給付に係る負債	111		-
貸倒引当金	34		17
収益認識会計基準による影響額	249		118
その他	108		163
繰延税金資産小計	1,037		885
評価性引当額	△392		△415
繰延税金資産合計	644		469
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△153		△153
退職給付信託設定益	△86		△86
退職給付信託財産評価損	△113		△113
退職給付に係る資産	-		△6
その他有価証券評価差額金	△176		△300
資本連結評価差額	△51		△52
収益認識会計基準による影響額	△182		△92
その他	△9		△10
繰延税金負債合計	△773		△815
繰延税金資産(△:負債)の純額	△129		△345

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8		1.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.2
住民税均等割	1.8		1.4
税額控除	△1.8		△2.9
のれん償却等連結調整に係る項目	0.0		0.5
評価性引当額の増減	2.0		0.1
その他	0.8		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.0		31.6