有価証券報告書-第78期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	27百万円		46百万円
賞与引当金	178		203
減損損失	365		365
貸倒引当金	14		20
収益認識会計基準による影響額	55		-
新基幹システム開発費	-		128
その他	182		188
繰延税金資産小計	824		952
評価性引当額	△387		△395
繰延税金資産合計	437		557
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△158		△158
退職給付信託設定益	△89		△89
退職給付信託財産評価損	△116		△116
退職給付に係る資産	△51		△279
その他有価証券評価差額金	△293		△598
資本連結評価差額	△53		△53
収益認識会計基準による影響額	△38		△10
その他	△42		△39
繰延税金負債合計	△843		△1,345
繰延税金資産(△:負債)の純額	△406		△788

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.2
住民税均等割	1.3		1.0
税額控除	△4.5		△1.7
連結調整に係る項目	0.4		0.1
評価性引当額の増減	△0.2		0.3
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正	0.5		-
その他	0.1		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.4		30.6