有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産及び繰延税金負債の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金資産(相殺後): 160百万円
繰延税金負債(相殺後): 2,814百万円
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社企業グループは、将来減算一時差異及び繰越欠損金のうち、回収可能性があると判断した部分について、繰延税金資産を計上しております。
繰延税金資産の回収可能性は、各納税主体で将来の税金負担額を軽減する効果を有するかどうかを判断する必要があり、将来の事業計画に基づく課税所得の見積りが含まれます。
この見積りは、将来の不確実な経済条件の変動などによって影響を受ける可能性があり、事業計画との乖離が生じ、実際に発生した課税所得が見積りと異なった場合には、翌連結会計年度の連結財務諸表において、繰延税金資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。