有価証券報告書-第41期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定しております。運転資金は主に銀行等の金融機関からの借入により資金を調達しております。デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に純投資目的の上場株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日であります。
短期借入金及び長期借入金は、運転資金及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後3年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品にかかるリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権及び長期貸付金について、各事業部門における営業管理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
外貨建ての営業債権債務については、僅少であるため為替変動によるリスクの影響はほとんどないと認識しております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、運用状況を取締役会に報告しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	9,742,855	9,742,855	-
(2) 受取手形及び売掛金	6,529,819	6,529,819	-
(3) 未収入金	2,322,829	2,322,829	-
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券(*1)	201,480	202,420	939
②その他有価証券	616,000	616,000	-
(5) 長期貸付金(*2)	180,723
貸倒引当金(*3)	△68,498
	112,224	112,651	426
資産計	19,525,210	19,526,576	1,366
(1) 支払手形及び買掛金	5,215,294	5,215,294	-
(2) 短期借入金(*4)	3,896,000	3,896,000	-
(3) 未払金	2,683,402	2,683,402	-
(4) 長期借入金(*4)	150,000	149,530	469
負債計	11,944,696	11,944,227	469

(*1)有価証券に含まれる一年内償還予定の満期保有目的債券を含めております。
(*2)短期貸付金に含まれる一年内回収予定の長期貸付金を含めております。
(*3)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*4)短期借入金に含まれる一年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	10,963,616	10,963,616	-
(2) 受取手形及び売掛金	6,852,606	6,852,606	-
(3) 未収入金	2,022,671	2,022,671	-
(4) 投資有価証券
①満期保有目的の債券(*1)	100,177	100,240	62
②その他有価証券	1,232,428	1,232,428	-
(5) 長期貸付金(*2)	165,083	101,181
貸倒引当金(*3)	△64,134
	100,949	101,181	231
資産計	21,272,448	21,272,743	294
(1) 支払手形及び買掛金	5,478,629	5,478,629	-
(2) 短期借入金(*4)	3,740,000	3,740,000	-
(3) 未払金	2,788,981	2,788,981	-
(4) 長期借入金(*4)	242,910	242,432	477
負債計	12,250,520	12,250,042	477

(*1)有価証券に含まれる一年内償還予定の満期保有目的債券を含めております。
(*2)短期貸付金に含まれる一年内回収予定の長期貸付金を含めております。
(*3)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*4)短期借入金に含まれる一年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3) 未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券については取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5) 長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、元利金の合計額を、同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、貸倒懸念債権については、同様の割引率による見積キャッシュ・フローの割引現在価値、又は、担保及び保証による回収見込額等により、時価を算定しております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	777,447	770,831
その他	200,994	225,076

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	9,742,855	-	-	-
受取手形及び売掛金	6,529,819	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	100,242	101,237	-	-
未収入金	2,322,829	-	-	-
長期貸付金	94,938	100,434	20,181	55,167
合計	18,790,685	201,672	20,181	55,167

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	10,963,616	-	-	-
受取手形及び売掛金	6,852,606	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	100,177	-	-	-
未収入金	2,022,671	-	-	-
長期貸付金	94,914	89,955	17,758	52,565
合計	20,033,985	89,995	17,758	52,565

4. 短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	3,896,000	-	-	-	-	-
長期借入金	60,000	60,000	30,000	-	-	-
合計	3,956,000	60,000	30,000	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	3,740,000	-	-	-	-	-
長期借入金	126,480	96,480	19,950	-	-	-
合計	3,866,480	96,480	19,950	-	-	-