繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	83,605千円		52,567千円
繰延税金負債合計	△22,770		△8,198
繰延税金資産の純額	78,950		82,613

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/27 12:04

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	83,605千円		52,567千円
繰延税金負債合計	△22,770		△8,198
繰延税金資産の純額	101,685		137,322

(注)1.評価性引当額が15,925千円減少しております。この減少の主な内容は、当社における税務上の

2025/06/27 12:04

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当連結会計年度末における資産は110億8千4百万円(前連結会計年度末103億5百万円)となり、7億7千9百万円増加しました。流動資産では、前渡金4億6千6百万円減少しましたものの、主に現金及び預金1千3百万円、受取手形、電子記録債権、売掛金及び契約資産10億4千1百万円、商品及び製品1億9千7百万円、増加したことにより、7億1千9百万円増加しました。固定資産は、投資有価証券2千4百万円の評価損計上により減少しましたものの、本社事務所増床にともない建物及び構築物1千3百万円と差入保証金2千3百万円、繰延税金資産3千5百万円の増加により、5千9百万円の増加となりました。
(負債)

2025/06/27 12:04

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(繰延税金資産の回収可能性)
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/06/27 12:04