#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 財政状態
(資産)
当中間連結会計期間末における流動資産は41,502百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,838百万円増加いたしました。これは、主に現金及び預金が434百万円、有価証券が800百万円、商品及び製品が2,524百万円増加したことによるものであります。固定資産は47,696百万円となり、前連結会計年度末に比べ174百万円減少いたしました。これは、主に建設仮勘定が199百万円増加いたしましたが、建物及び構築物(純額)が369百万円、投資有価証券が94百万円減少したことによるものであります。
この結果、総資産は、89,199百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,664百万円増加いたしました。
(負債)
当中間連結会計期間末における流動負債は16,304百万円となり、前連結会計年度末に比べ512百万円増加いたしました。これは、主に1年内返済予定の長期借入金が737百万円、未払金及び未払費用が327百万円減少しましたが、支払手形及び買掛金が360百万円、短期借入金が1,000百万円、未払法人税等が239百万円増加したことによるものであります。固定負債は7,468百万円となり、前連結会計年度末に比べ837百万円増加いたしました。これは、主に長期借入金が836百万円増加したことによるものであります。
この結果、負債合計は、23,772百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,349百万円増加いたしました。
(純資産)
当中間連結会計期間末における純資産は65,426百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,314百万円増加いたしました。これは、主に親会社株主に帰属する中間純利益3,325百万円及び剰余金の配当1,298百万円によるものであります。
この結果、自己資本比率は72.6%(前連結会計年度末は72.9%)となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間末の現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ434百万円増加の10,634百万円となりました。当中間連結会計期間におけるキャッシュ・フローの状況と主な要因は次のとおりであります。
①営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果獲得した資金は、1,851百万円(前年同期比2,935百万円減少)となりました。
主な減少要因は、税金等調整前中間純利益4,931百万円(同294百万円増加)、減価償却費1,605百万円(同206百万円増加)となりましたが、棚卸資産の増加3,630百万円(同2,420百万円増加)、仕入債務の増加360百万円(同291百万円減少)によるものであります。2024/11/14 9:57