#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: a.財政状態の分析
当連結会計年度末における総資産につきましては、前連結会計年度末に比べ、18億6百万円増加し、170億43百万円となりました。この主な要因は、商品が2億34百万円、繰延税金資産が1億39百万円減少した一方、現金及び預金が12億77百万円、受取手形及び売掛金が5億58百万円増加したことによる流動資産の増加などによるものであります。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べ、9億25百万円増加し、90億57百万円となりました。その主な要因は、退職給付に係る負債が2億57百万円、支払手形及び買掛金が1億65百万円減少した一方、短期借入金が4億1百万円、長期借入金が10億円増加したことなどによるものであります。
2021/06/29 16:13
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2)金融商品の内容及びリスク並びに管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、資金関係規程及び営業管理関係規程に従い与信管理および期日管理を行っております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建ての買掛金の残高の範囲内にあるものを除き、原則として先物為替予約を利用してヘッジする方針としております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクおよび発行体の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、業務上の関係を有する企業の株式については、定期的に時価や取引先企業の財政状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
2021/06/29 16:13