#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ② 負債の状況
当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末と比べ4億35百万円減少し、244億85百万円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が1億73百万円、未払費用が3億49百万円、未払法人税等が4億42百万円、受注損失引当金が63百万円、長期リース債務49百万円増加した一方、前受金が44百万円、短期借入金が2億50百万円、その他流動負債に含まれている未払金が2億7百万円、退職給付に係る負債が10億92百万円減少したことなどによるものです。
③ 純資産の状況
2017/06/22 10:33
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金は、お客様の信用リスクに晒されております。投資有価証券は主として株式であり、その大半が当グループが業務上の関係を有する取引先企業の株式であり、これらは市場価格の変動リスクや発行体の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は概ね短期の支払期日でありますが、一部外貨建てのものについては、先物為替予約を利用してヘッジしております。また、借入金は短期借入金であり、主として運転資金の確保を目的とした資金調達です。全て固定金利での借入であるため、金利の変動リスクには晒されておりません。
デリバティブ取引については、当連結会計年度においては、外貨建ての営業債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については前述の「4.会計方針に関する事項(7)重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
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