有価証券報告書-第71期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業計画に照らして、必要な資金を調達することとしており、その調達方法は資金所要の長短等を踏まえ、決定することとしております。
また、余剰資金については、安定性を重視した運用に限定しており、デリバティブ取引は行わない方針であります。なお、デリバティブを組み込んだ複合金融商品は、余剰資金の範囲内で行うこととし、リスクの高い取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である完成工事未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先毎の期日管理及び残高管理を行う等の方法により管理しております。
関係会社短期貸付金は、親会社に対するものであり、また、短期の貸付であることから、信用リスクは僅少であると判断しております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、上場株式については四半期毎に時価の把握を行うこと等により管理しております。
営業債務である工事未払金、預り金は、1年以内の支払期日であります。
また、営業債務は流動性リスクに晒されております。当該リスクに関しては、各部署からの報告に基づき管理部が適時に資金繰計画を作成・更新すること等により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)を参照ください。)
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,353,824	1,353,824	―
(2) 完成工事未収入金	868,021	868,021	―
(3) 関係会社短期貸付金	1,850,000	1,850,000	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	7,742	7,742	―
(5) 工事未払金	(527,781)	(527,781)	―
(6) 預り金	(220,343)	(220,343)	―

(※) 負債に計上されているものについては、()で表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 完成工事未収入金、(3) 関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(5) 工事未払金、(6)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

	(単位:千円)
区分	連結貸借対照表計上額
投資有価証券 その他有価証券 非上場株式	30,000

これについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
預金	1,336,135	―	―	―
関係会社短期貸付金	1,850,000	―	―	―
合計	3,186,135	―	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,529,686	1,529,686	―
(2)完成工事未収入金	284,783	284,783	―
(3)関係会社短期貸付金	2,000,000	2,000,000	―
(4)投資有価証券
その他有価証券	13,562	13,562	―
(5)長期預金	20,500	20,500	―
(6)工事未払金	(139,426)	(139,426)	―
(7)預り金	(255,399)	(255,399)	―
(8)短期借入金	(6,000)	(6,000)	―
(9)社債 (1年内償還予定の社債を含む)	(90,000)	(77,963)	△12,036
(10)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	(189,149)	(186,878)	△2,270

(※) 負債に計上されているものについては、()で表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 完成工事未収入金、(3) 関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、デリバティブを組み込んだ複合金融商品の時価について、組込デリバティブを合理的に区分して測定することができないため、複合金融商品を取引金融機関から提示された価格によっております。
(5)長期預金
時価について、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(6) 工事未払金、(7)預り金、(8)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(9) 社債(1年内償還予定の社債を含む)、(10)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規発行又は借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

	(単位:千円)
区分	連結貸借対照表計上額
投資有価証券 その他有価証券 非上場株式	30,000

これについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
預金	1,517,939	―	―	―
関係会社短期貸付金	2,000,000	―	―	―
長期預金	―	20,500	―	―
合計	3,517,939	20,500	―	―

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	6,000	―	―	―	―	―
社債	10,000	10,000	10,000	10,000	10,000	40,000
長期借入金	23,676	23,676	25,531	17,864	16,236	82,166
合計	39,676	33,676	35,531	27,864	26,236	122,166