支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

支払手形
相手先別内訳

相手先	金額(百万円)
平田機工㈱	333
テラル㈱	222
㈱ハーモニック・ドライブ・システムズ	208
㈱ニューエラー	124
シャープマニファクチャリングシステム㈱	59
その他	630
合計	1,578

期日別内訳

期日	金額(百万円)
平成26年4月	331
5月	633
6月	340
7月	272
8月	1
合計	1,578

2014/06/23 11:04

#2 期末日満期手形の会計処理

なお、前期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
受取手形	819百万円	―百万円
支払手形	146百万円	―百万円

2014/06/23 11:04

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当事業年度末における負債合計は、前事業年度末に比べ26億4千7百万円増加し、148億5千万円となりました。
流動負債は、前事業年度末に比べ24億6千1百万円増加し、113億9千8百万円となりました。これは、仕入高の増加により買掛金が11億3百万円増加、支払手形が7億1千1百万円増加したこと等によるものであります。
固定負債は、前事業年度末に比べ1億8千6百万円増加し、34億5千2百万円となりました。これは、繰延税金負債が3億3千5百万円増加したこと等によるものであります。

2014/06/23 11:04

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債権である受取手形、売掛金及び電子記録債権は、顧客の信用リスクの発生懸念は存在しております。投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び取引先企業との業務に関連する株式であり、市場価額の変動リスクが存在しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日のものであります。ファイナンス・リース取引に係るリース債務の償還日は、決算日後、最長で14年8か月後であります。
デリバティブ取引は、外貨建輸出入取引に係る外貨建金銭債権債務の為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした為替予約取引であり、相場の変動による市場リスクと相手先の契約不履行による信用リスクを有しております。このうち、市場リスクについては、ヘッジ対象である取引の価格変動により基本的に相殺されております。ヘッジの有効性の評価方法については、契約の内容によりヘッジに高い有効性が認められるため、ヘッジの有効性の判定を省略しております。

2014/06/23 11:04