有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、短期的な預金等に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。設備投資計画に照らして必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブ取引は、ヘッジ目的以外には行わないものとしております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金・電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は主として取引先の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金はほとんどが翌月現金にて支払っております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
販売規程・稟議規程に従い、営業債権について各営業担当部門及び管理部が定期的にモニタリングを行い、顧客毎に残高を把握し管理を行っており、財政状況等の悪化等による回収懸念の早期把握に努めリスクの軽減を図っております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行先の財務状況の把握に努めております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権で特定の大口顧客はありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	7,617,464	7,617,464	―
(2) 受取手形及び売掛金	11,871,457	11,871,457	―
(3) 電子記録債権	3,806,867	3,806,867	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	2,113,800	2,113,800	―
(5) 差入保証金	281,568	262,519	△19,049
資産計	25,691,157	25,672,108	△19,049
(1) 買掛金	3,627,696	3,627,696	―
(2) 未払金	223,532	223,532	―
(3) 未払法人税等	654,824	654,824	―
(4) 未払消費税等	156,032	156,032	―
(5) 長期未払金	270,055	268,640	△1,414
(6) 長期預り保証金	142,292	139,570	△2,721
負債計	5,074,433	5,070,296	△4,136

当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	7,756,118	7,756,118	―
(2) 受取手形及び売掛金	11,059,043	11,059,043	―
(3) 電子記録債権	3,655,426	3,655,426	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	2,059,104	2,059,104	―
(5) 差入保証金	243,286	221,972	△21,314
資産計	24,772,979	24,751,665	△21,314
(1) 買掛金	3,583,926	3,583,926	―
(2) 未払金	225,047	225,047	―
(3) 未払法人税等	427,250	427,250	―
(4) 未払消費税等	62,501	62,501	―
(5) 長期未払金	260,685	256,838	△3,847
(6) 長期預り保証金	151,492	148,488	△3,003
負債計	4,710,902	4,704,051	△6,850

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
時価につきましては、株式は取引所の価格によっております。
(5) 差入保証金
ゴルフ会員権につきましては、期末会員権相場によっております。代理店契約に基づく差入保証金につきましては合理的とみられる利率で割り引いて算出しております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等、(4) 未払消費税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期未払金、(6) 長期預り保証金
個別の案件毎に合理的とみられる利率で割り引いて算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2019年3月31日	2020年3月31日
非上場株式	47,539	47,539
関係会社株式	399,000	399,000

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 満期のある金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	7,617,464	―	―	―
受取手形及び売掛金	11,871,457	―	―	―
電子記録債権	3,806,867	―	―	―
合計	23,295,789	―	―	―

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	7,756,118	―	―	―
受取手形及び売掛金	11,059,043	―	―	―
電子記録債権	3,655,426	―	―	―
合計	22,470,588	―	―	―