訂正有価証券報告書-第89期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、短期的な預金等に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。運転資金は全て自己資金にて行っております。
(2) 金融商品の内容及びリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は主として取引先の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。また、従業員及び関係会社に短期・長期貸付を行っております。
営業債務である買掛金はほとんどが翌月現金にて支払っております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
販売規程・稟議規程に従い、営業債権及び短期・長期貸付金について各営業担当部門及び管理部が定期的にモニタリングを行い、顧客毎に残高を把握し管理を行っており、財政状況等の悪化等による回収懸念の早期把握に努めリスクの軽減を図っております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行先の財務状況の把握に努めております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の営業債権で特定の大口顧客はありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次の表には含めておりません。

前事業年度(平成25年3月31日)			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	5,946,159	5,946,159	―
(2) 受取手形	3,914,755	3,914,755	―
(3) 売掛金	5,269,027	5,269,027	―
(4) 有価証券	1,500,000	1,500,000	―
(5) 投資有価証券
その他有価証券	1,448,607	1,448,607	―
(6) 差入保証金	147,443	113,893	33,550
(7) 株主、役員又は従業員に対する 長期貸付金	16,400	16,400	―
(8) 関係会社長期貸付金	10,400	10,400	―
資 産 計	18,252,793	18,219,243	33,550
(9) 買掛金	2,239,826	2,239,826	―
(10) 未払金	143,563	143,563	―
(11) 未払法人税等	246,600	246,600	―
(12) 未払消費税等	29,275	29,275	―
(13) 預り金	33,850	33,850	―
(14) 従業員預り金	265,419	265,419	―
(15) 長期未払金	154,637	138,063	16,573
(16) 長期預り保証金	29,971	28,453	1,517
負 債 計	3,143,144	3,125,053	18,090

当事業年度(平成26年3月31日)			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	5,912,305	5,912,305	-
(2) 受取手形	4,320,144	4,320,144	-
(3) 売掛金	6,213,404	6,213,404	-
(4) 有価証券	1,800,000	1,800,000	-
(5) 投資有価証券
その他有価証券	1,563,717	1,563,717	-
(6) 差入保証金	139,020	106,997	32,022
(7) 株主、役員又は従業員に対する 長期貸付金	12,390	12,390	-
(8) 関係会社長期貸付金	-	-	-
資 産 計	19,960,982	19,928,959	32,022
(9) 買掛金	2,888,350	2,888,350	-
(10) 未払金	199,577	199,577	-
(11) 未払法人税等	406,200	406,200	-
(12) 未払消費税等	27,315	27,315	-
(13) 預り金	14,063	14,063	-
(14) 従業員預り金	264,994	264,994	-
(15) 長期未払金	154,637	139,131	15,506
(16) 長期預り保証金	34,971	32,418	2,552
負 債 計	3,990,109	3,972,051	18,058

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 売掛金、(4) 有価証券
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
時価につきましては、株式は取引所の価格によっております。
(6) 差入保証金
ゴルフ会員権につきましては、期末会員権相場によっております。代理店契約に基づく差入保証金につきましては、合理的とみられる金利で割り引いて算定しております。
(7) 株主、役員又は従業員に対する長期貸付金、(8) 関係会社長期貸付金
合理的とみられる金利で割り引いて算定しております。
負 債
(9) 買掛金、(10) 未払金、(11) 未払法人税等、(12) 未払消費税等、(13) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(14) 従業員預り金
随時払戻可能であり、返済期限の定めはないため、期末帳簿価額を時価としております。
(15) 長期未払金、(16) 長期預り保証金
個別の案件毎に合理的とみられる金利で割り引いて算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	96,638	96,638

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(単位:千円)

区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
関係会社株式	10,000	10,000
出資金	10,830	10,830

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、注記対象には含めておりません。
(注3) 満期のある金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

前事業年度(平成25年3月31日)			(単位:千円)
区分	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	5,946,159	―	―	―
受取手形	3,914,755	―	―	―
売掛金	5,269,027	―	―	―
有価証券
満期保有目的の債券	1,500,000	―	―	―
株主、役員又は従業員に対する 長期貸付金	4,030	4,690	1,200	6,480
関係会社長期貸付金	3,600	6,800	―	―
合計	16,637,571	11,490	1,200	6,480

当事業年度(平成26年3月31日)			(単位:千円)
区分	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	5,912,305	-	-	-
受取手形	4,320,144	-	-	-
売掛金	6,213,404	-	-	-
有価証券
満期保有目的の債券	1,800,000	-	-	-
株主、役員又は従業員に対する 長期貸付金	1,090	3,860	7,440	-
合計	18,246,944	3,860	7,440	-

(注4) その他の有利子負債の決算日後の返済予定額
従業員預り金は、従業員の福利厚生を目的とした社内預金制度に基づく預り金であり、随時換金可能であり返済期限の定めがなく返済期日を明確に把握できないため、返済予定額を記載しておりません。