繰延税金資産

有報情報

#1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

「会計方針の変更」に記載のとおり、前連結会計年度の連結財務諸表は、連結会社間における子会社株式等
の売却損益に係る一時差異に係る繰延税金資産又は繰延税金負債を取り崩す遡及適用を行っており、セグメン
ト情報も同様に遡及適用を行っております。遡及適用を行う前と比べて、前連結会計年度のセグメント資産が

2025/06/24 13:08

#2 会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更、連結財務諸表（連結）

延税金負債を取り崩すこととしました。この結果、遡及適用を行う前と比べて、前連結会計年度の連結貸借対照
表においては、繰延税金資産が54百万円増加し、繰延税金負債が48百万円減少しております。また、前連結会計
年度の期首の純資産に累積的影響額が反映されたことにより、連結株主資本等変動計算書の利益剰余金の遡及適

2025/06/24 13:08

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

税効果会計関係
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,806百万円		2,180百万円
繰延税金負債合計	3,043		2,981
繰延税金資産の純額	-		309
繰延税金負債の純額	256		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

2025/06/24 13:08

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

税効果会計関係
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,881百万円		2,252百万円
繰延税金負債合計	3,256		3,239
繰延税金資産の純額	72		328
繰延税金負債の純額	389		54

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

2025/06/24 13:08