有価証券報告書-第47期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、余資運用については、安全性及び流動性を重視した運用とする方針で取組み、銀行預金を中心とした運用としており、有価証券での運用は運用限度額を定めています。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては「売上債権管理マニュアル」に基づき取引先ごとの与信限度額を設定し、期日管理及び残高管理を行うとともに、滞留債権管理を行っております。
投資有価証券は、主に余資運用としての債券と業務上の関係を有する企業の株式であり市場価格の変動リスクに晒されていますが、取引所の価格があるものは四半期ごとに時価を把握しております。また、取引先への貸付金については、顧客の信用リスクに晒されており、「取引先貸付金取扱要領」に基づき、リスク管理を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	15,413,035	15,413,035	-
(2) 受取手形及び売掛金	6,896,646
貸倒引当金(※1)	△830,970
	6,065,675	6,065,675	-
(3) 短期貸付金	375,604
貸倒引当金(※1)	△180,151
	195,453	195,453	-
(4) 投資有価証券
満期保有目的の債券	100,000	99,086	△913
その他有価証券	4,090,256	4,090,256	-
(5) 長期貸付金	575,579
貸倒引当金(※1)	△554,501
	21,078	21,078	-
資産計	25,885,498	25,884,584	△913
(1) 支払手形及び買掛金	2,371,947	2,371,947	-
(2) 短期借入金	2,472,500	2,472,500	-
(3) 未払法人税等	382,065	382,065	-
(4) 長期借入金	1,416,875	1,416,875	-
負債計	6,643,387	6,643,387	-

(※1)受取手形及び売掛金、短期貸付金及び長期貸付金に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	19,930,288	19,930,288	-
(2) 受取手形及び売掛金	5,677,342
貸倒引当金(※1)	△840,590
	4,836,751	4,836,751	-
(3) 短期貸付金	182,822
貸倒引当金(※1)	△103,487
	79,335	79,335	-
(4) 投資有価証券
満期保有目的の債券	100,000	100,086	86
その他有価証券	6,745,800	6,745,800	-
(5) 長期貸付金	554,501
貸倒引当金(※1)	△554,501
	-	-	-
資産計	31,692,176	31,692,262	86
(1) 支払手形及び買掛金	2,085,273	2,085,273	-
(2) 短期借入金	3,172,500	3,172,500	-
(3) 未払法人税等	461,033	461,033	-
(4) 長期借入金	2,044,375	2,044,375	-
負債計	7,763,181	7,763,181	-

(※1)受取手形及び売掛金、短期貸付金及び長期貸付金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。但し、一部のものについては、担保による回収見込額等に基づいて、貸倒見積額を算定していることから、連結決算日における連結貸借対照表価額から貸倒見積額を控除した金額を時価としております。
(4) 投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的毎の有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5) 長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、担保による回収見込額等に基づいて、貸倒見積額を算定していることから、連結決算日における連結貸借対照表価額から貸倒見積額を控除した金額を時価としております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	205,887	148,630

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	15,413,035	-	-	-
受取手形及び売掛金	6,896,646	-	-	-
短期貸付金	375,604	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 社債	-	-	100,000	-
その他有価証券のうち満期があるもの
長期貸付金	-	575,579	-	-
合計	22,685,286	575,579	100,000	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	19,930,288	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,677,342	-	-	-
短期貸付金	182,822	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 社債	-	-	100,000	-
その他有価証券のうち満期があるもの
長期貸付金	-	554,501	-	-
合計	25,790,453	554,501	100,000	-

4. 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,100,000	-	-	-	-	-
長期借入金	372,500	372,500	372,500	372,500	299,375	-
合計	2,472,500	372,500	372,500	372,500	299,375	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,800,000	-	-	-	-	-
長期借入金	372,500	372,500	445,080	442,055	142,680	642,060
合計	3,172,500	372,500	445,080	442,055	142,680	642,060