有価証券報告書-第40期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、余資運用については、安全性及び流動性を重視した運用とする方針で取り組み、銀行預金を中心とした運用としており、有価証券での運用は運用限度額を定めております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しましては「売上債権管理マニュアル」に基づき取引先ごとの与信限度額を設定し、期日管理及び残高管理を行うとともに、滞留債権管理を行っております。
投資有価証券は、主に余資運用としての債券と業務上の関係を有する企業の株式であり市場価格の変動リスクに晒されていますが、取引所の価格があるものは四半期ごとに時価を把握しています。また、取引先への貸付金については、顧客の信用リスクに晒されており、「取引先貸付金取扱要領」に基づき、リスク管理を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	13,233,826	13,233,826	-
(2) 受取手形及び売掛金	5,980,057
貸倒引当金(※1)	△579,157
	5,400,899	5,400,899	-
(3) 短期貸付金	789,628
貸倒引当金(※1)	△389,115
	400,513	400,513	-
(4) 投資有価証券
満期保有目的の債券	300,000	299,939	△60
その他有価証券	974,691	974,691	-
(5) 長期貸付金	511,818
貸倒引当金(※1)	△504,108
	7,710	7,113	△596
資産計	20,317,641	20,316,984	△656
(1) 支払手形及び買掛金	2,817,627	2,817,627	-
(2) 未払法人税等	285,869	285,869	-
負債計	3,103,496	3,103,496	-

(※1)受取手形及び売掛金、短期貸付金及び長期貸付金に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	13,241,471	13,241,471	-
(2) 受取手形及び売掛金	5,934,284
貸倒引当金(※1)	△564,364
	5,369,919	5,369,919	-
(3) 短期貸付金	823,476
貸倒引当金(※1)	△332,870
	490,605	490,605	-
(4) 投資有価証券
満期保有目的の債券	300,000	303,023	3,023
その他有価証券	1,373,791	1,373,791	-
(5) 長期貸付金	592,378
貸倒引当金(※1)	△549,140
	43,237	43,047	△190
資産計	20,819,026	20,821,859	2,833
(1) 支払手形及び買掛金	2,584,129	2,584,129	-
(2) 未払法人税等	662,692	662,692	-
負債計	3,246,821	3,246,821	-

(※1)受取手形及び売掛金、短期貸付金及び長期貸付金に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 受取手形及び売掛金、(3) 短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。但し、一部のものについては、担保による回収見込額等に基づいて、貸倒見積額を算定していることから、連結決算日における連結貸借対照表価額から貸倒見積額を控除した金額を時価としております。
(4) 投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的毎の有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5) 長期貸付金
当社では、長期貸付金の時価の算定は、与信管理上の信用リスク区分毎に、その将来キャッシュ・フローを国債等の利回りなど適切な指標にスプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。但し、一部のものについては、担保による回収見込額に基づいて、貸倒見積額を算定していることから、連結決算日における連結貸借対照表価額から貸倒見積額を控除した金額を割り引いております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	25,500	24,700
出資証券	167,702	165,389

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	13,233,826	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,980,057	-	-	-
短期貸付金	789,628	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 社債	-	200,000	100,000	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 出資証券	-	167,702	-	-
長期貸付金	-	511,818	-	-
合計	20,003,512	879,521	100,000	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	13,241,471	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,934,284	-	-	-
短期貸付金	823,476	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 社債	-	200,000	100,000	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 出資証券	-	165,389	-	-
長期貸付金	-	592,378	-	-
合計	19,999,232	957,767	100,000	-