賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)	当連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
従業員給与手当	635,716千円	648,339千円
賞与引当金繰入額	99,934千円	135,522千円
役員賞与引当金繰入額	19,900千円	21,890千円
退職給付費用	42,528千円	72,145千円

2022/06/23 9:54

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ等
デリバティブ
時価法2022/06/23 9:54

#3 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	43,938	-	-	43,938
賞与引当金	95,000	129,000	95,000	129,000
役員賞与引当金	19,900	21,890	19,900	21,890

2022/06/23 9:54

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2022年3月31日)
貸倒引当金	45,073千円		45,073千円
賞与引当金	28,500千円		38,700千円
投資不動産評価損	16,661千円		16,661千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/06/23 9:54

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
税務上の繰越欠損金(注)2	14,797千円		14,856千円
賞与引当金	28,945千円		38,907千円
投資不動産評価損	16,661千円		16,661千円

(注)1 評価性引当額が2,966千円増加しております。この主な増加内容は、スケジューリング不能な将来減算一時差異の増加、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加に伴うものであります。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/23 9:54

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法2022/06/23 9:54