短期有利子負債の収支（△は支出）、財務活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

財務活動によるキャッシュ・フロー
一部の子会社における借入期間が短くかつ回転期間が早い借入金の収支について、従前は「有利子負債の収入」および「有利子負債の支出」に含めて総額表示していましたが、2024年9月30日に終了した6カ月間より「短期有利子負債の収支(△は支出)」に含めて純額表示しています。
この表示方法の変更を反映させるため、2023年9月30日に終了した6カ月間において、「有利子負債の収入」に含まれる339,700百万円および「有利子負債の支出」に含まれる△328,800百万円は、「短期有利子負債の収支(△は支出)」10,900百万円として組み替えています。

2024/11/13 14:10

#2 注記事項－有利子負債、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社は、2024年9月30日現在、1年内決済予定の株式先渡契約金融負債3,566,213百万円(2024年3月31日は、1年内決済予定の株式先渡契約金融負債3,698,847百万円および株式先渡契約金融負債977,778百万円)に対して、アリババ株式4,266,782百万円を担保に供しています。この担保に供されているアリババ株式は、2024年9月30日における要約中間連結財政状態計算書上、「売却目的保有に分類された資産」に1,249,587百万円、「投資有価証券」に3,017,195百万円(2024年3月31日は、「投資有価証券」に3,751,872百万円)計上されています。
(3)短期有利子負債の収支の内訳
要約中間連結キャッシュ・フロー計算書上の「短期有利子負債の収支」の内訳は、以下の通りです。

2024/11/13 14:10

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

主な科目別の内容

科目	主な内容
短期有利子負債の収支(純額)△53,870百万円(注1)(有利子負債(流動負債)のうち、回転が早く、期日が短い項目の収支)	・ソフトバンク㈱の短期借入金およびコマーシャル・ペーパーが9,712百万円(純額)増加しました。・LINEヤフー㈱およびその子会社の短期借入金およびコマーシャル・ペーパーが84,582百万円(純額)減少しました。

(注1)短期有利子負債の収支には、IFRSにおける「純額によるキャッシュ・フローの報告」の要件を満たした財務活動によるキャッシュ・フローを記載しています。

2024/11/13 14:10

#4 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期有利子負債の収支(△は支出)	8	297,584		△53,870
有利子負債の収入	8	3,443,973		2,677,648

2024/11/13 14:10