有価証券報告書-第58期(2024/04/01-2025/03/31)

(8) 【役員・従業員株式所有制度の内容】
①当社取締役及び執行役員に対する業績連動型株式報酬制度の概要
当社は、2024年6月20日開催の第57回定時株主総会におきまして、当社の取締役(社外取締役を除きます。以下、断りがない限り、同じとします。)及び執行役員(以下「取締役等」といいます。)に対する、業績連動型株式報酬制度「株式給付信託(BBT(=Board Benefit Trust))」(以下、「本制度」といいます。)を導入することを決議いたしました。本制度は、取締役等の報酬と当社の業績及び株式価値との連動性をより明確にし、取締役等が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的としております。
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託(以下、本制度に基づき設定される信託を「本信託」といいます。)を通じて取得され、取締役等に対して、当社が定める役員株式給付規程に従って、当社株式及び当社株式を時価で換算した金額相当の金銭(以下、「当社株式等」といいます。)が本信託を通じて給付される制度です。なお、取締役等が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として取締役等の退任時といたします。
(注)本制度を含む当社の役員報酬制度については、「第4 提出会社の状況 4 コーポレート・ガバナンスの状況等(4)役員の報酬等」に記載しております。
(本信託の概要)
・名称 :株式給付信託(BBT)
・委託者 :当社
・受託者 :みずほ信託銀行㈱
(再信託受託者:㈱日本カストディ銀行)
・受益者 :取締役等を退任した者のうち役員株式給付規程に定める受益者要件を満たす者
・信託管理人 :当社と利害関係のない第三者を選定する予定
・信託の種類 :金銭信託以外の金銭の信託(他益信託)
・本信託契約の締結日 :2024年8月
・金銭を信託する日 :2024年8月
・信託の期間 :2024年8月から信託が終了するまで
(特定の終了期日は定めず、本制度が継続する限り信託は継続します。)
②取締役等に取得させる予定の株式の総数
3事業年度分の上限として150,000株(うち取締役分として63,000株)
③本制度による受益者その他の権利を受けることができるものの範囲
取締役等を退任した者のうち役員株式給付規程に定める受益者要件を満たす者とします。